清新区2021年财政预算调整方案公开

根据2021年12月31日区第九届人大常委会第2次会议通过的决议，现将我区2021年度财政预算调整方案公开如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

2021年，我区一般公共预算总收入预计比年初预算增加66,866万元，即由年初500,357万元调整为567,223万元，调整的原因主要是上级下达我区2021年新增债券和再融资转贷收入、以及因国有土地使用权出让收入减收而减少政府性基金调入一般公共预算规模等，具体调整情况如下：

1.增加债务转贷收入112,809万元。今年，市财政局分批次先后下达我区地方政府新增一般债券转贷资金5,600万元，再融资债券转贷资金107,209万元（含再融资债券置换部分存量债务100,500万元）。

2.增加动用预算稳定调节基金14,600万元，即由4,400万元调整为19,000万元。

3.减少调入资金51,014万元，即由76,514万元调整为25,500万元。主要是由于今年政府性基金预算收入（主要是土地出让收入、城市基础设施配套费收入等）预计比年初计划减收约5.6亿元，而减少由政府性基金调入一般公共预算51,014万元。

4.减少上级补助收入9,529万元，即由205,877万元调整为196,348万元。一是上级明确今年将清算收回往年预下达的激励性转移支付补助14,319万元。二是收到省下达我区的农业转移人口市民化奖励、革命老区专项补助增量、基本财力保障机制奖补等财力性补助收入4,790万元。

（二）支出预算调整

2021年，一般公共预算总支出相应增加66,866万元，即由年初500,357万元调整为567,223万元，具体调整情况如下：

1.减少一般公共预算支出39,345万元。一是为确保全年预算收支平衡，减少区级资金安排的一般公共预算支出44,945万元。二是根据上级下达我区新增一般债券转贷收入情况，一般公共预算支出相应增加5,600万元。其中：清远市清新区消除大班额教育项目5,000万元，小型水库除险加固工程600万元。

以上两项因素增减相抵，实际减少一般公共预算支出39,345万元（详见附表四）。

2.增加债务还本支出106,211万元（即由2,359万元调整为108,570万元）。主要是按照上级有关精神通过再融资债券置换部分存量债务100,500万元，以及对到期债券8,070万元进行还本。

（以上情况详见附表一至表四）

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整

2021年，我区政府性基金预算总收入预计比年初增加69,393万元，即由年初161,278万元调整为230,671万元，调整的原因主要是今年我区国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入预计比年初减收，以及上级下达我区2021年新增专项债券收入，具体调整情况如下：

1.预计全年减少政府性基金预算收入55,764万元，即由152,415万元调整为96,651万元。具体调整收入项目为：一是预计减少国有土地使用权出让收入52,361万元。二是预计减少城市基础设施配套费收入3,609万元。三是预计减少农业土地开发资金收入219万元。四是预计减少彩票发行机构彩票销售机构的业务费用14万元。五是预计增加污水处理费收入379万元。六是预计增加彩票公益金收入60万元。

2.增加债务转贷收入125,157万元。今年，市财政局分批次先后下达我区2021年地方政府新增专项债券转贷资金共113,000万元，再融资债券转贷资金共12,157万元。

（二）支出预算调整

2021年，我区政府性基金预算总支出预计比年初增加68,783万元，即由160,773万元调整为229,556万元（其中政府性基金预算支出由82,259万元调整为191,899万元），具体调整情况如下：

1.按照政府性基金以收定支原则，减少区级资金安排的政府性基金预算支出3,360万元。

2.根据专项债券转贷收入安排情况，支出相应增加113,000万元。具体如下：

（1）清远市清新区全域推进农村人居环境整治建设美丽乡村项目30,000万元。

（2）清远市清新区迳口自来水厂工程3,500万元。

（3）清远市清新区乡镇市政排水管网新建、维修及升级改造工程5,500万元。

（4）清远市清新区中医院及妇幼保健计划生育服务中心（首期）建设项目15,000万元。

（5）清远市清新区滨江自来水厂工程7,500万元。

（6）清远市清新区太平自来水厂工程5,000万元。

（7）清远市清新区吸毒病残人员收治所及精神病院康复中心等六合一场所建设工程5,500万元。

（8）中以科技产业园基础配套设施项目10,000万元。

（9）清远市清新区乡村旅游和产业发展配套基础设施建设项目10,000万元。

（10）清新与旧城污水处理厂配套管网改造工程5,000万元。

（11）清远市清新区职业技术学校新校区建设工程（一期）6,000万元。

（12）广州花都（清新）产业转移工业园集聚区基础配套设施项目5,000万元。

（13）清远市清新区医共体总院（清新区人民医院）升级建设项目5,000万元。

3.减少调出资金51,014万元，即由76,514万元调整为25,500万元，主要是预计今年政府性基金预算收入（主要是土地出让收入、城市基础设施配套收入等）比年初计划减收约5.6亿元。

4.增加债务还本支出10,157万元，主要是到期专项债务还本支出。

（三）结余情况调整

调整后，收支对比结余由年初505万元调整为1,115万元。

（以上情况详见附表五至表八）

三、国有资本经营预算调整情况

支出预算调整：一是增加国有企业资本金注入115万元。二是相应减少国有企业改革成本支出115万元。两者相抵后国有资本经营预算支出总额不变。

调整后， 2021年我区国有资本经营预算支出485万元，其中国有企业改革成本支出35万元，国有企业资本金注入450万元。

（以上情况详见附表九至表十）

四、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整

2021年，我区社会保险基金预算收入预计比年初减少3,163万元，即由年初48,987万元调整为45,824万元。调整原因主要是受政策及客观因素影响，预计今年我区机关事业单位养老保险职业年金收入比年初减少。具体调整情况如下：

1.预计减少全年机关事业养老保险基金预算收入250万元，即由年初25,005万元调整为24,755万元，主要是上级补助收入及利息收入预计减少。

2.预计减少全年机关事业养老保险职业年金预算收入2,913万元，即由年初23,982万元调整为21,069万元,主要是预计保险费收入增加1,442万元，而利息收入减少4,335万元、转移收入减少20万元。

（二）支出预算调整

2021年，我区社会保险基金预算支出预计比年初减少608万元，即由年初53,781万元调整为53,173万元。具体调整情况如下：

1.预计减少全年机关事业养老保险基金预算支出1,559万元，即由年初29,796万元调整为28,237万元，主要是今年按省级要求进行清算，预计基本养老待遇支出和转移支出减少。

2.预计增加全年机关事业养老保险职业年金预算支出951万元，即由年初23,985万元调整为24,936万元，主要是预计今年职业年金单位部分实账积累增加5,651万元，而个人账户记账利息减少4,700万元。

（三）结余情况调整

调整后，2021年社会保险基金预算本年结余比年初减少2,555万元，即由年初-4,794万元调整为-7,349万元。

（以上情况详见附表十一至表十三）。

五、债务调整情况

（一）债务限额、余额和新增债券情况

2020年我区本级债务限额为30.72亿元，债务余额为29.74亿元，本年收到上级下达新增债券11.86亿元。

（二）分配原则

一是优先选取在建、续建或已经完成立项、论证和审核等程序的项目，专项债券项目优先从国家发展改革委把关后形成的准备项目清单内安排，一般债券要求用于已报送财政部项目库的乡村振兴、污染防治、脱贫攻坚、易地扶贫搬迁四大类项目。二是坚持专项债券必须用于有一定收益的公益性建设项目，融资规模与项目收益相平衡。

（三）债券使用方向

1.新增一般债券0.56亿元，主要用于教育建设和水利建设。

2.新增专项债券11.3亿元，用于教育建设0.6亿元、卫生健康2亿元、农业建设3亿元、文化旅游1亿元、生态环保1.05亿元、市政和产业园区基础建设3.1亿元、其他社会事业建设0.55亿元。

（四）偿还计划及偿还资金来源

本年新增债券11.86亿元，按债券期限划分如下：七年期0.32亿元，十年期4.99亿元、十五年期6.55亿元。

上述债券按照债券发行期限分年度偿还利息，到期一次性偿还本金。一般债券利息和本金列入年初预算一般公共预算偿还，专项债券利息和本金列入年初预算政府性基金偿还。

以上报告，请予审议。

附件：1.2021年一般公共预算收入年初预算调整表

2. 2021年一般公共预算支出年初预算调整表

3. 2021年一般公共预算支出年初预算调整明细表

4.2021年一般公共预算支出项目调整明细表

5.2021年区级政府性基金预算收入年初预算调整表

6. 2021年区级政府性基金预算支出年初预算调整表

7. 2021年政府性基金预算收支结余调整表

8. 2021年专项预算支出项目调整明细表（基金部分）

9.2021年国有资本经营预算收入预算调整表

10.2021年国有资本经营预算支出预算调整表

11.2021年社会保险基金收入预算调整表

12.2021年社会保险基金支出预算调整表

13.2021年社会保险基金结余预算调整表

2021年预算调整报告-附表（定稿）.et